Fakturera resekostnader till kund

Här kan du läsa om vilka regler som gäller när du fakturerar utlägg du gjort för en kunds räkning, och när du köper en vara eller tjänst för annans räkning som ska vidarefaktureras. Om du fakturerar ett utlägg som du gjort för en kunds räkning ska du inte ta ut moms. Eftersom du fakturerar arvode till kunden och dessutom täckning för dina resekostnader, är resekostnaderna underordnade tjänsten du säljer.

Och därför lägger du samma momssats på resekostnaderna som på ditt arvode, dvs 25% (gissar jag att det är på din tjänst). om jag utför uppdrag åt kund och kunden betalar resan, alltså jag lägger ut för resan och lägger in den i fakturan som jag sedan skickar. Hur blir detta då? Jag fick höra att jag ska dra av momsen i mitt företag när jag köper resan, ska jag fakturera utan moms då eller ska jag ta hela beloppet?.

På fakturan till kunden skriver jag in kostnaden kr + moms och får alltså denna summa av min kund. När jag sedan gör årsbokslut så får jag bara göra skatteavdrag för 6,5kr per körd mil ( x 6,5kr = kr), dvs. totalt kr. På fakturan till kunden lägger vi till en rad för reseersättning (tjänst) och skriver in beloppet kr.

Hur fakturera resor

Då kunden ska redovisa momsen och inte vi, så sätter vi här 0%. När kunden betalat får vi justera så att fakturan som du skapat i Bokio ska bokföras manuellt. Fakturera med samma momsprocentsats som du använder på dina fakturor normalt sätt, förmodligen 25%. Att du köpt resorna till annan procentsats saknar betydelse när du fakturerar din kund.

Skapa en artikel som heter "Resekostnader" och koppla den till "tjänster 25% moms". Samma princip gäller om du till exempel haft resekostnader som din kund ska stå för eftersom de ingår i projektet. Tåg- eller flygbiljetter som du köpt till dig själv och/eller dina kollegor ska alltid hanteras som vidarefakturering, dvs du lyfter momsen själv och fakturerar din kund enligt samma princip som ovan.

Eftersom du fakturerar arvode till kunden och dessutom täckning för dina resekostnader, är resekostnaderna underordnade tjänsten du säljer. Och därför lägger du samma momssats på resekostnaderna som på ditt arvode, dvs 25% (gissar jag att det är på din tjänst). Här kan du läsa om vilka regler som gäller när du fakturerar utlägg du gjort för en kunds räkning, och när du köper en vara eller tjänst för annans räkning som ska vidarefaktureras.

Om du fakturerar ett utlägg som du gjort för en kunds räkning ska du inte ta ut moms. På fakturan till kunden lägger vi till en rad för reseersättning (tjänst) och skriver in beloppet kr. Då kunden ska redovisa momsen och inte vi, så sätter vi här 0%. När kunden betalat får vi justera så att fakturan som du skapat i Bokio ska bokföras manuellt. Rätten att lyfta moms vid utlägg tillfaller alltså din kund och inte dig.

En fakturakopia på utlägget ska bifogas med din faktura för att verifiera din kunds rätt att lyfta den ingående momsen. Här nedan finns några exempel på verksamheter där det kan vara aktuellt med utlägg. Genom vidarefaktureringen har Bolag A rätt till avdrag för den ingående momsen på leverantörsfakturorna. Vid faktureringen ska taxiresorna faktureras med 6 procent moms och hotellnätterna med 12 procent moms.

Fyra exempel på vidarefaktureringar. Har ditt företag köpt en vara eller tjänst som ska faktureras vidare? Då ska vidarefaktureringen hanteras som en separat försäljning när det gäller vilken momssats som ska tas ut, samt i vilket land tjänsten är omsatt. Eftersom du fakturerar arvode till kunden och dessutom täckning för dina resekostnader, är resekostnaderna underordnade tjänsten du säljer.

Och därför lägger du samma momssats på resekostnaderna som på ditt arvode, dvs 25% (gissar jag att det är på din tjänst). Här kan du läsa om vilka regler som gäller när du fakturerar utlägg du gjort för en kunds räkning, och när du köper en vara eller tjänst för annans räkning som ska vidarefaktureras. Om du fakturerar ett utlägg som du gjort för en kunds räkning ska du inte ta ut moms.

På fakturan till kunden lägger vi till en rad för reseersättning (tjänst) och skriver in beloppet kr. Då kunden ska redovisa momsen och inte vi, så sätter vi här 0%. När kunden betalat får vi justera så att fakturan som du skapat i Bokio ska bokföras manuellt.